光明资金管理规定的讨论稿，请提意见

苹果

刚刚细读,谢谢楼主,果然心细细密,全力支持.
完全符合财务制度,希望由此制度,能令光明的基金运作更为顺利,更规范化,仲有最后就是合理理财啦,嘻嘻,辛苦啦！！！

henry

[这个贴子最后由henry在 2006/07/07 11:42am 第 3 次编辑]

为了做好光明资金的管理，提出以下的管理方法，请大家多提宝贵意见，修改后将公布管理办法和相关管理人员：
1、资金管理原则：公开、透明，符合程序，用途合理，厉行节约
2、相关的人员：负责人、经办人、会计，出纳，监督人
3、职责：
负责人：负责批准资金的使用，监督资金收付，审核定期公报
会计：负责审核用款申请，保管凭证，记录账务，核对资金实际数量与账务记录是否一致，定期进行公报
出纳：负责资金的收付和保管，定期核查银行账户，审核用款申请
监督人：监督和抽查资金的收付是否符合程序和规定用途，资金收付和账务记录是否一致。
以上四类人员必须进行指定和公布。
经办人：进行收款或资金支出事务的人员，比如购物资
4、资金收入程序：资金来源－（负责人）－会计－出纳                                   
  由负责人收入资金（100元以上），交由会计审核签字和记录，再将资金交由出纳保管，凭证交会计保管。零星的收入（100元以下），可由直接交给出纳保管，同时口头通知会计记账。
5、资金支出程序
（1） 单项100元及以上的资金支出，由经办人向负责人申请，凭经办人本人和负责人在付款凭据背面的签字，向会计申请资金，经会计审核无误后，由会计签字，交由出纳付款，凭证交由会计保管。
  （2）单项100元以下的资金支出，经负责人口头批准，同时由负责人转告会计，由经办人在付款凭据后签字，由会计审核签字，出纳签字付款，凭证交由会计保管。
（3）特殊情况下，经办人无法取得负责人签字批准，经负责人口头批准，由经办人在有见证的情况下垫付款项，事后由负责人签字确认，由会计审核签字后，出纳办理签字付款，凭证交由会计保管。
6、所有资金收付必须按照程序办理。
7、定期报告：会计定期向负责人报告和上网公布资金收支情况，负责人和监督人定期询问和检查资金管理情况。（包括账务记录和银行账户情况）
8．账户自然产生的利息归属光明基金，账户自然产生的管理费用由账户支出。
建议：开设一个有查询密码和支付密码分开的银行账户，方便负责人和监督人进行查询，支付密码由出纳保管。